会计怎么确认业务发生真实性

大家好，会计怎么确认业务发生真实性相信很多的网友都不是很明白，包括企业贷款真实性核实也是一样，不过没有关系，接下来就来为大家分享关于会计怎么确认业务发生真实性和企业贷款真实性核实的一些知识点，大家可以关注收藏，免得下次来找不到哦，下面我们开始吧！

本文目录

银行贷款中不收集证明贷款用途真实性就放款企业如何证明业务的真实性会计怎么确认业务发生真实性受托支付怎样审核贷款用途真实性网商银行企业账户上门核实流程

一、银行贷款中不收集证明贷款用途真实性就放款

1、作为银行贷款业务发放的调查人，未对贷款用途真实情况进行核查即作出“同意发放”的授信业务调查报告，属违反银行规定，未认真履职行为，发放贷款数额巨大或者造成重大损失的，构成违法发放贷款罪。

2、第一百八十六条第一款银行或者其他金融机构的工作人员违反国家规定发放贷款，数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处一万元以上十万元以下罚金；数额特别巨大或者造成特别重大损失的，处五年以上有期徒刑，并处二万元以上二十万元以下罚金。

二、企业如何证明业务的真实性

1、实地考察。实地考察生产车间、建设工地、产品储存、员工的工作现场和工作状态等。

2、客户证明。发生了真实业务的客户可以佐证。

3、供应商证明。发生了真实采购的佐证资料信息。

4、完税证明。最有权威性的就是完税证明，发生了哪些业务、缴纳了哪些税费、缴纳了多少税费都可以客观佐证业务的真实性。

三、会计怎么确认业务发生真实性

1、会计真实性审查是指检查各项会计核算是否根据实际发生的经济业务进行。

2、合法性审查，是指检查各项经济业务是否符合国家有关法律法规，遵守财经纪律，执行国家各项方针政策，以杜绝违法乱纪行为。

3、合理性审查，是指检查各项财务收支是否符合客观经济规律及经营管理方面的要求，保证各项财务收支符合特定的财务收支计划，实现预算目标。

四、受托支付怎样审核贷款用途真实性

《固定资产贷款管理暂行办法》第25条：单笔金额超过项目总投资5%或超过500万元人民币的贷款资金支付，应采用贷款人受托支付方式。

受托支付存在虚假可能性的4种形式

1、借款人与受托支付人是关联企业

审查：通过高管交叉、股权结构、控股投资关系、担保等审查

2、借款人与受托支付人关系密切（是近亲等）

审查：实地走访等、身份信息、住址信息等

3、借款人与受托支付人是担保、抵押等关系

审查：查看这些企业是否存在资金需求，一般而言受托支付对象是有资金需求的。

审查：流水审查，受托支付人往往是借款人的上游，收到款项根据商务合同履行对借款人的义务。正常的交易中，银行流水的同一交易对象很少既出现在借款又出现在贷方。

也就是说，借款人的供应商一般不会同时又是他的下游客户，反过来也成立，借款人的下游客户一般不会又是借款人的供应商，根据这一逻辑关系，审查银行流水是可以看出问题的，甚至直接从银行流水中发现民间借款的证据。

5、借款人与受托支付人地理位置较近。

五、网商银行企业账户上门核实流程

1、根据网商银行的相关规定，企业账户上门核实流程一般包括以下步骤：

2、预约核实：企业账户持有人或授权人需要提前与网商银行联系，预约上门核实的时间和地点。

3、核实人员到访：网商银行会派遣核实人员到企业所在地进行核实。核实人员通常会携带有效的身份证明和工作证件。

4、身份验证：核实人员会要求企业账户持有人或授权人出示有效的身份证明文件，以确认其身份的真实性。

5、企业信息核实：核实人员会对企业的相关信息进行核实，包括企业名称、注册地址、经营范围等。可能会要求提供相关的营业执照、组织机构代码证等证明文件。

6、账户操作核实：核实人员可能会要求企业账户持有人或授权人进行一些账户操作，如签名确认、密码验证等，以确保账户操作的合法性和安全性。

7、核实结果反馈：核实人员会将核实结果反馈给网商银行，根据核实结果，网商银行会进一步处理账户相关事务。

8、需要注意的是，具体的上门核实流程可能会因不同的情况和要求而有所不同。建议您在预约上门核实前，与网商银行联系，了解详细的流程和所需准备的文件，以确保顺利完成核实过程。

文章到此结束，如果本次分享的会计怎么确认业务发生真实性和企业贷款真实性核实的问题解决了您的问题，那么我们由衷的感到高兴！