小额贷款公司财务模式，小额贷款公司盈利模式

小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息,小额贷款公司应建立健全贷款管理制度,同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%,小额贷款公司应按照有关规定

导读目录：小额贷款公司财务模式，小额贷款公司盈利模式贷款公司是如何盈利的 小额贷款公司怎么记帐小额贷款公司怎么实现盈利模式是怎样的业务员和公司分别怎么赚钱小额贷款公司的账务处理

贷款公司是如何盈利的

贷款公司或银行通过利差赚钱，以较低的利率收到资金，然后以较高的利率贷出，从而获利。
1.小额贷款公司同阳光民间借贷。他们的客户一般是难以获得银行贷款的小微企业和一些需要短期资金周转的个人。此类客户一般信用状况一般，净资产较少，现金流和盈利能力较弱，缺乏充分保障。一般来说，信用风险较高。因此，小贷公司的利率比较高，往往达到上限（基准利率的4倍）。此外，还有调查费、手续费等一些费用，综合成本可能达到30%甚至更高。
2、2008年银监会出台了小额贷款公司试点指导意见，广东、福建等一些民营经济发达地区也制定了自己的小额贷款公司管理办法。在这些文件中，单个借款人的最高贷款额度限制在不超过小额贷款公司净资本的5%，有的限制了上限（例如广东规定不超过500万）。在资本效率方面，有的企业甚至可以实现100%以上的增长。但目前小贷行业违规操作较多（非法集资、高利贷等），在宏观环境偏紧的情况下，违约率也会上升，整体风险较高。
拓展资料
受中国银监会监管并取得正规贷款公司牌照的正规贷款公司，只能在注册资本范围内按一定比例发放贷款。
非正式的，大多以投资公司或财务公司的名义出现。 资金来源和盈利模式依赖高息。 严格来说，他们是非法集资。
小额信贷是以个人或企业为核心的综合性消费贷款。 贷款金额一般在1000元以上20万元以下。 处理过程中一般需要保证。小额信贷是小额信贷在技术和实际应用上的延伸。中国小额信贷：主要服务于农业、农村和中小企业。小额信贷公司的设立，合理集中了部分民间资金，规范了民间借贷市场，有效解决了“三农”和中小企业融资难问题。

小额贷款公司怎么记帐

准备到一家小额贷款公司上班，做的是记账工作。这种公司做帐都是涉及到哪些会计科目啊？还有这种的报表好不好做啊？老板说业务量比较大。和农业银行、信用社的差不多。
比银行会计科目少一些，一般就用到
1001 库存现金 1002银行存款
1121应收票据 1122应收账款
1132应收利息 1231 坏账准备
1221其他应收款
1601固定资产 4001实收资本
1602累计折旧
6011利息收入 6301营业外收入

也不是太难，时间长了就容易了，祝贺你，这类公司前景可观。小额贷款股份有限公司贷款业务
会计核算流程
贷款采用逐笔核贷方式发放。所谓逐笔核贷，是借款单位根据借款合同，逐笔填写借据，经信贷人员逐笔审核，一次发放，约定期限，一次或分次归还的一种贷款方式。发放时，贷款应一次转入借款单位的银行结算账户，收回时，由借款单位开具支票，通过银行转账办理。贷款利息一般按月（季）计收，个别为利随本清（即还本时同时结清利息）。
一、贷款发放的核算。
借款人申请贷款时，首先向公司提交借款申请书，经调查、审查、审批及贷审会审议通过后，双方商定贷款的额度、期限、用途、利率等，并签订借款合同。借款合同签订后，借款人应填写一式四联借款凭证。其中：第一联客户，第二联借方凭证，第三联信贷部门留存，第四联借据。客户在在第二联、第四联上加盖预留银行印鉴。经风险部门审查并有权人签字，送会计部门凭以办理贷款的发放手续。
会计部门接到借款凭证后，应认真审查各栏填写是否正确，大写小写金额是否一致，印鉴是否合规，有无相关审批意见。审核无误后，应作如下处理：
填制转账支票交与客户（网银汇款或到银行柜面办理汇款转账），依据相关凭证作账务处理，其会计分录为：
借：短期贷款――××贷款户
贷：银行存款（现金）
第四联“借据”由会计部门留存，按到期日排列保管，据以按到期日收回贷款
二、到期收回贷款的核算。
贷款的及时收回是贷款会计核算的重要内容。会计部门应经常查看借款借据的到期情况，在贷款快到期时，应与信贷部门联系，由信贷部门通知借款人准备还款资金以备按期还款。客户将还款支票（或现金）交至会计部门，若为支票，会计人员收到后先给客户打收据一张，标明“今收到××交来还款转账支票一份，出票人××，金额××，支票号码××”，及时将支票存入开户银行，待支票到账后方能予以结清贷款处理。据此填制一式三联收款凭证，其中：第一联信贷部门，第二联会计记账，第三联交客户，备注栏注明“归还×年×月×日，第×号贷款”的字样。及时对相关账务进行处理，其会计分录为：
借：银行存款（现金）
贷：短期贷款――××贷款户
三、贷款展期的核算。
借款人因故不能按期归还贷款时，短期贷款必须在到期日以前，向信贷部门提出展期申请。但每一笔贷款只能展期一次，短期贷款展期不得超过原贷款的期限。对展期贷款，全部以展期合同约定的贷款利率为准计息。展期申请经信贷部门审查同意后，借贷双方签订展期协议，信贷员填制一式三联《贷款展期凭证》，借款人签章并经公司内部有权人签字后，一联留存备查，其余两联作贷款展期通知交会计部门办理贷款展期手续。会计部门接到《贷款展期凭证》后，应对以下内容进行审查：有关签章、签字是否齐全；展期贷款金额与借款凭证上的金额是否一致；展期时间是否超过规定期限，是否第一次展期；展期利率的确定是否正确。审查无误后，将一联贷款展期凭证退借款人收存，另一联贷款展期申请书附在原借据之后，按展期后的还款日期排列保管，无需办理转账手续。
四、逾期贷款的核算。
借款人借款到期不申请延期或申请延期未经同意，不按期归还借款，则为逾期贷款，银行应将贷款转入逾期贷款账户。在借款凭证上注明“××年×月×日转入逾期贷款”的字样后，另行保管。从逾期之日起至款项还清前一日止，除按规定利率计算利息外，还应按实际逾期天数和合同约定罚息率计收罚息。
五、贷款利息的核算。
公司对企业、单位、个人发放的各种贷款，均应按规定计收利息。贷款利息的计算，分为定期结息和利随本清两种。 一、定期结息。定期结息按季（月）计息，每季末月（月）20日为结息日，会计人员分户按贷款金额及实际使用天数计算计息基数，即：分户计息基数＝贷款金额×实际使用天数。依照计息基数分户计算利息。其计算公式为：应收利息=计息积数×（月利率÷30）利息计算出后，编制一式三联利息计算清单债务指债权人向债务人提供资金，以获得利息及债务人承诺在未来某一约定日期偿还这些资金的行为。而个人债务利息则是指债权人向债务人提供资金，债务人承诺在未来某一约定日期偿还这些资金及其约定利息的法律行为。

小额贷款公司怎么实现盈利模式是怎样的业务员和公司分别怎么赚钱

小额贷款是高风险高回报的一个行业，其中最重要的是风险控制，风控做的好，盈利空间很大；风控做的不好，血本无归也不是不可能。
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这样的好处有几点：
第一，完善的风控体系，最大限度的降低风险保障收益；
第二，注册小额贷款公司有资金门槛，各地具体不同且放款额与注册资金关联。借助平台则有钱多放没钱少放。盈利之后复投放款收益更快。
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第四，标准的催收流程、话术，不触及法律的情况下，最大限度回款。
第五，最大限度规避法律风险，平台有专业的合规部门，保障全部运作都是在法律允许的框架内。
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小额贷款公司的账务处理

1、小额贷款公司的资金来源

小额贷款公司的主要资金来源为股东缴纳的资本金、捐赠资金，以及来自不超过两个银行业金融机构的融入资金。

在法律、法规规定的范围内，小额贷款公司从银行业金融机构获得融入资金的余额，不得超过资本净额的50%。融入资金的利率、期限由小额贷款公司与相应银行业金融机构自主协商确定，利率以同期“上海银行间同业拆放利率”为基准加点确定。

小额贷款公司应向注册地中国人民银行分支机构申领贷款卡。向小额贷款公司提供融资的银行业金融机构，应将融资信息及时报送所在地中国人民银行分支机构和中国银行业监督管理委员会派出机构，并应跟踪监督小额贷款公司融资的使用情况。

2、小额贷款公司的资金运用

小额贷款公司在坚持为农民、农业和农村经济发展服务的原则下自主选择贷款对象。小额贷款公司发放贷款，应坚持“小额、分散”的原则，鼓励小额贷款公司面向农户和微型企业提供信贷服务，着力扩大客户数量和服务覆盖面。同一借款人的贷款余额不得超过小额贷款公司资本净额的5%。在此标准内，可以参考小额贷款公司所在地经济状况和人均GDP水平，制定最高贷款额度限制。

小额贷款公司按照市场化原则进行经营，贷款利率上限放开，但不得超过司法部门规定的上限，下限为人民银行公布的贷款基准利率的0.9倍，具体浮动幅度按照市场原则自主确定。有关贷款期限和贷款偿还条款等合同内容，均由借贷双方在公平自愿的原则下依法协商确定。

3、小额贷款公司的监督管理

凡是省级***能明确一个主管部门（金融办或相关机构）负责对小额贷款公司的监督管理，并愿意承担小额贷款公司风险处置责任的，方可在本省（区、市）的县域范围内开展组建小额贷款公司试点。

小额贷款公司应建立发起人承诺制度，公司股东应与小额贷款公司签订承诺书，承诺自觉遵守公司章程，参与管理并承担风险。

小额贷款公司应按照《公司法》要求建立健全公司治理结构，明确股东、董事、监事和经理之间的权责关系，制定稳健有效的议事规则、决策程序和内审制度，提高公司治理的有效性。小额贷款公司应建立健全贷款管理制度，明确贷前调查、贷时审查和贷后检查业务流程和操作规范，切实加强贷款管理。小额贷款公司应加强内部控制，按照国家有关规定建立健全企业财务会计制度，真实记录和全面反映其业务活动和财务活动。

小额贷款公司应按照有关规定，建立审慎规范的资产分类制度和拨备制度，准确进行资产分类，充分计提呆账准备金，确保资产损失准备充足率始终保持在100%以上，全面覆盖风险。

小额贷款公司应建立信息披露制度，按要求向公司股东、主管部门、向其提供融资的银行业金融机构、有关捐赠机构披露经中介机构审计的财务报表和年度业务经营情况、融资情况、重大事项等信息，必要时应向社会披露。

小额贷款公司应接受社会监督，不得进行任何形式的非法集资。从事非法集资活动的，按照国务院有关规定，由省级人民***负责处置。对于跨省份非法集资活动的处置，需要由处置非法集资部际联席会议协调的，可由省级人民***请求处置非法集资部际联席会议协调处置。其他违反国家法律法规的行为，由当地主管部门依据有关法律法规实施处罚；构成犯罪的，依法追究刑事责任。

中国人民银行对小额贷款公司的利率、资金流向进行跟踪监测，并将小额贷款公司纳入信贷征信系统。小额贷款公司应定期向信贷征信系统提供借款人、贷款金额、贷款担保和贷款偿还等业务信息。