[集资诈骗单位犯罪立案标准]集资诈骗犯罪中如何认定单位犯罪

最近有朋友问《[集资诈骗单位犯罪立案标准]集资诈骗犯罪中如何认定单位犯罪》。今天Diu Sim女网的故事就来分享一下！

案情简介：虚构理财协议非法集资诈骗

2014年8月，万某、李某(均已另案处理)合伙设立郑州H投资有限公司，由孙谋担任公司法定代表人，万某、李某分别担任经理和财务会计。该公司实际上拥有孙谋的指挥和控制权。2015年7月，未经国家财政部门批准，孙以“回购计划”的名义向社会公众进行集资活动。2016年3月案发前，孙以公司名义，以高额回报为诱饵，虚构、隐瞒集资目的，夸大公司实际资产，采用吸收新资金的方式偿还此前吸收集资的本息，骗取委托人信任，骗取社会上80余人投资款共计人民币400万元。这些集资款除支付前期集资款利息外，均用于孙个人购买房产、游艇、汽车等个人消费。因资金断裂，孙谋等人未能兑付委托人本息，案件被立案。还有300万无法追回。

法院判决：成立集资诈骗罪

理由：以非法占有为目的，采取以高额回报率为诱饵的非法集资方式，数额特别巨大，已构成集资诈骗罪。判处有期徒刑十一年，并处罚金40万元。孙的违法所得继续退付各被害人。

一审判决后，孙提出上诉，其家人找到了律师。经过仔细的分析和慎重的判断。张献伟律师认为，个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪，或者公司、企业、事业单位设立后，主要活动是实施犯罪；或者盗用单位名义实施犯罪，违法所得分给实施犯罪的个人，均按照自然人犯罪的规定定罪处罚。本案不属于单位犯罪，但孙继续退赔被害人损失的，二审法院将考虑孙退赔，从轻处罚。辩护方案确定后，积极做孙家人的工作，及时向法院提交辩护意见。二审判决认定孙有罪，但从轻处罚，判处有期徒刑10年。

律师说法：单位犯罪的认定应考虑行为的本质特征

集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采取欺诈手段非法集资的行为。个人为进行违法犯罪活动而设立的公司、企业、事业单位实施犯罪，或者公司、企业、事业单位设立后，主要活动是实施犯罪的；或者盗用单位名义实施犯罪，违法所得分给实施犯罪的个人，均按照自然人犯罪的规定定罪处罚。

本案中，虽然本案委托人确实是代替孙某与涉案公司签订委托理财合同，名义上是以单位名义进行集资行为，但实际上集资诈骗所得并不归单位所有，集资款汇入孙某个人账户，由孙某占有、支配。因此，本案中，孙成立公司进行非法集资活动，且公司成立后主要活动为集资诈骗。本案实际上是以公司名义实施的自然人犯罪，而不是单位犯罪。孙的家属积极赔偿被害人孙的损失，对孙从轻处罚也起到了重要作用。

相关规定：

《刑法》第一百九十二条以非法占有为目的，采取诈骗手段非法集资，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；数额特别巨大或者有其他特别严重情节的

第三条盗窃单位名称犯罪，犯罪所得归个人所有的，依照刑法关于自然人犯罪的规定定罪处罚。

《关于审理单位犯罪案件具体应用法律有关问题的解释》第四条第二款第二项以欺诈手段非法集资，有下列情形之一的，可以认定为“以非法占有为目的”:(二)大肆挥霍所集资款，致使所集资款无法返还的；

第五条个人实施集资诈骗，数额在十万元以上的，应当认定为“数额较大”；数额在30万元以上的，应当认定为“数额巨大”；数额在100万元以上的，应当认定为“数额特别巨大”。

以上是对“集资诈骗犯罪中如何认定单位犯罪”问题的回答。如有其他问题，请咨询专业的商业犯罪辩护律师。

以上{【集资诈骗单位犯罪立案标准】集资诈骗犯罪中如何认定单位犯罪}已有解读，希望大家能受益！