普华永道：银行业需做好逆周期调节和结构性管理以应对不确定性

4月20日，经济观察网,记者,普华永道发布的《2021年中国银行业回顾与展望》报告显示，2021年，银行业盈利能力较上年明显回升，重点领域风险持续可控，资产质量总体改善。然而，在2022年，银行业面临着更多的不确定性。

普华永道中国金融业主管合伙人张力军表示：“2021年，中国经济保持稳定增长势头，上市银行整体利润回升，金融对实体经济的支持保持稳定。2022年以来，全球新冠肺炎疫情持续演变，国际地缘***形势变化引发金融市场波动。国内经济发展面临三大压力：需求收缩、供给冲击和预期减弱。银行业需要进行逆周期调整和结构管理，以灵活的方式积极应对不确定性。”

数据显示，2021年上市银行整体营收增长，净利润增速回升。44家上市银行整体净利润同比增长13.06%，至1.83万亿元。6家大型商业银行实现净利润1.29万亿元，同比增长11.43%，拨备前利润同比增长5.37%。8家股份制商业银行实现净利润3974.01亿元，同比增长17.53%。城市农商银行实现净利润1424.46亿元，同比增长16.11%。

普华永道华北主管合伙人朱昱表示：“2021年，上市银行净利润增速强劲反弹，整体净利润实现‘两位数’增长。一是信贷资产减值准备同比下降，二是非利息收入增加。随着净利润的增长，上市银行整体平均总资产ROA收益率较2020年稳步上升，加权平均ROE较2020年保持稳定。"

2021年实体经济复苏，商业银行实施降费让利政策，一年期LPR下调。上市银行净息差和净息差继续收窄。数据显示，6家大型商业银行2021年净息差和净息差较2020年收窄0.06个百分点；股份制商业银行净息差和净息差分别收窄0.07个百分点和0.03个百分点；城商行净息差和净息差分别收窄0.08个百分点和0.03个百分点。

2021年，央行两次下调存款准备金率，共释放长期资金约2.2万亿元。现金和存款在央行总资产中的比重继续下降。

贷款仍然是银行最重要的资产，占总资产的比重进一步上升。2021年末，上市银行负债总额195.99万亿元，较2020年末增长7.62%，负债规模保持稳定增长态势。

就负债结构而言，大型商业银行吸收存款的比例明显高于其他银行，占比超过81%。股份制商业银行和城市农村商业银行吸收存款占比下降，同业负债和应付债券占负债的比例上升。2021年，全社会本外币存款增速较去年同期有所放缓。与2020年相比，上市银行存款增速有所回落。其中，城市农村商业银行存款增速放缓最为明显。从存款的客户结构来看，股份制银行对公存款份额远高于其他银行，占比75%；大型商业银行和城市农村商业银行对公存款占比在53%-68%之间。

不良贷款方面，截至2021年末，44家上市银行不良贷款余额1.7万亿元，较2020年末增长1.14%；不良率1.36%，下降0.14个百分点，逾期率1.36%，下降0.09个百分点。报告认为，这主要得益于上市银行不断提升风险资产管理能力，持续努力清收不良贷款，多渠道处置风险资产

2021年，上市银行资本充足率总体稳定。大型商业银行受益于强劲的利润增长和各类资本工具的正常发行，资本充足率普遍提高。股份制商业银行和城市农村商业银行的资本充足率是不同的。其中，6家股份制商业银行上涨，2家下跌；城市农村商业银行增加21家，减少9家。资本充足率下降主要是因为净资本增速小于风险加权资产增速。普华永道中国金融业合伙人邹炎表示：“2022年，面对国内外多重不确定因素的叠加，稳定宏观经济市场需要金融稳定，金融稳定离不开银行稳定。中国银行业应坚持‘稳中求进’的发展原则，在业务转型、结构调整、风险管理、科技能力等方面积极应对可能的挑战。”